Assicurazione del credito: la guida completa e i benefici per le imprese

Autore: Piero Pampirio

assicurazione del credito

L’assicurazione del credito è un servizio assicurativo diretto a proteggere le transazioni commerciali tra imprese che forniscono beni/servizi con pagamento differito.

La polizza assicurativa viene stipulata dal fornitore/creditore, e offre una copertura del rischio di credito a breve termine, che mediamente oscilla tra l’80% e il 90% dell’importo assicurato. L’eventuale risarcimento copre la perdita derivante dal mancato pagamento alla scadenza della fattura commerciale. Inoltre, la Compagnia svolge, tramite operatori specializzati, l’attività di recupero dei crediti commerciali sia in fase stragiudiziale che giudiziale.

Perché scegliere l’Assicurazione del credito

Grazie alla copertura assicurativa, puoi gestire con serenità i rischi commerciali e politici connessi alle transazioni commerciali, in particolare con clienti nuovi. Così il tuo capitale rimane protetto e garantito, non essendo esposto a rischi di sovra-indebitamento legati a mancati flussi finanziari, dato che puoi contare sull’indennizzo da parte dell’Assicuratore in caso di insolvenza del cliente.

I benefici dell’assicurazione del credito hanno un impatto diretto sui tuoi risultati aziendali:

• il fatturato riceve impulso dalle maggiori vendite effettuate, e il conto economico non soffre delle perdite impreviste sui crediti commerciali (coperti dall’assicurazione);
• puoi destinare risorse ed investimenti ad altri ambiti strategici, come l’innovazione digitale e tecnologica, con maggiore serenità;
• puoi accedere ai finanziamenti bancari a migliori condizioni;
• l’assicurazione del credito è la soluzione ideale se decidi di espandere il tuo business all’estero, in mercati poco conosciuti.

A chi è rivolta l’assicurazione del credito

Il rischio credito, quindi la possibilità che un cliente sia insolvente, riguarda non solo le grandi imprese multinazionali, ma anche le medie e le piccole: attualmente nel mondo l’80% delle operazioni commerciali avviene a credito, e sono ancora tantissime le imprese che non valutano in modo sufficientemente adeguato gli effetti che i crediti inesigibili hanno sui risultati aziendali.
Quando un cliente non onora il proprio debito, le conseguenze toccano tante voci, dal flusso di cassa agli utili, al livello di indebitamento, fino ad arrivare all’erosione del capitale aziendale. In alcuni casi, quando il mancato pagamento dei crediti coinvolge più clienti con un impatto finanziario elevato, l’impresa rischia addirittura il fallimento.

Ma il rischio di credito è un pericolo che puoi evitare, o quantomeno controllare. E l’assicurazione del credito ti fornisce un valido supporto per tutte le attività necessarie a mettere la tua azienda al riparo da eventi imprevedibili. Queste attività comprendono:

• l’accesso alle informazioni commerciali;
• la gestione dei crediti commerciali;
• la gestione delle azioni di recupero del credito e delle insolvenze.

Ecco perché l’assicurazione del credito è uno strumento prezioso: ti permette di gestire tutte queste attività con un’unica soluzione, avvalendoti di una consulenza specializzata, con l’obiettivo di ridurre al massimo il rischio di credito.

Come funziona una polizza di assicurazione del credito

Quando stipuli una polizza di assicurazione del credito, come prima cosa il tuo assicuratore analizza preliminarmente l’affidabilità e la stabilità finanziaria dei tuoi clienti. Questo calcolo è necessario per l’assegnazione di un Limite di Credito a ciascun cliente, ossia l’importo massimo che potrà essere indennizzato in caso di insolvenza.

Il compito dell’assicurazione del credito è quello di monitorare proattivamente i tuoi clienti durante tutto l’anno, assicurando il mantenimento del merito di credito. Per fare questo, vengono costantemente raccolte informazioni attraverso:

• visite ai clienti;
• analisi dei registri pubblici;
• analisi di informazioni provenienti da altri assicurati che operano con gli stessi clienti;
• studio dei bilanci o di altri documenti.

Queste analisi vengono svolte da un team di specialisti che lavora a tempo pieno al progetto, e diventa un valido partner per il tuo credit management, arricchendone le informazioni e indirizzandone le scelte.

L’adeguamento della polizza di assicurazione del credito nel corso dell’anno può avvenire anche richiedendo una copertura aggiuntiva per un cliente coperto solo parzialmente, oppure per un nuovo cliente con il quale vorresti avviare un’operazione commerciale.

L’indennizzo entra in gioco nel caso di un mancato pagamento. In questo caso, devi presentare alla Compagnia una denuncia di sinistro, fornendo tutta la documentazione di supporto. Dopo l’istruttoria del sinistro, l’assicuratore liquida l’indennizzo generalmente entro 30 giorni dalla data di costituzione dello stesso.

Ma l’obiettivo dell’assicurazione del credito non è semplicemente quello di indennizzare le perdite quando si verificano, bensì, soprattutto, quello di supportare la tua azienda in via predittiva, prevedendo il rischio credito per proteggere il tuo flusso di cassa e favorire la tua crescita profittevole.

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Tutti i termini dell’assicurazione del credito

PRINCIPIO DI GLOBALITÀ

Limitatamente all’assicurazione del credito nel mercato domestico, il principio di globalità prevede l’impossibilità di assicurare un solo credito sul mercato domestico mediante una preselezione del rischio, ma è richiesto che venga assicurato almeno una parte omogenea del portafoglio clienti.
Per l’estero, è invece possibile assicurare la singola transazione commerciale per tutte le imprese che esportano occasionalmente e che vogliono proteggersi dal rischio di insolvenza di singoli acquirenti esteri.

ANALISI PREVENTIVA DEL PORTAFOGLIO CLIENTI

L’analisi preventiva del portafoglio clienti, permette all’assicuratore di effettuare un’analisi sui crediti da assicurare. Attraverso istruttorie approfondite, si concede il Limite Massimo Assicurabile per ciascun cliente. Quest’analisi è parte essenziale del processo di assicurazione del credito, e ti permette di prendere decisioni consapevoli sulla concessione di dilazioni di pagamento.

SCOPERTO OBBLIGATORIO

Lo scoperto obbligatorio è una percentuale concordata che rappresenta il rischio imprenditoriale che rimane a tuo carico. Lo scoperto obbligatorio è previsto dalla normativa vigente in tema di compartecipazione al rischio da parte tua. Di conseguenza, la compagnia assicurativa risarcisce in media tra l’80 e il 90% dell’importo dei crediti assicurati. In alternativa, alcune volte viene prevista la clausola della franchigia, che rimane a carico tuo ma, a differenza dello scoperto obbligatorio, è spesso legata a un importo predefinito.

PERDITE ASSICURATE

Il rischio garantito dall’assicuratore è quello della cosiddetta “perdita definitiva”, determinata dal mancato recupero di un credito totale o parziale a causa o di insolvenza giuridica o di insolvenza di fatto da parte del cliente.

CREDITI ASSICURATI

L’assicuratore copre il rischio di insolvenza dei crediti commerciali sorti e fatturati a debitori affidati nel periodo di efficacia del contratto. Pertanto, ai fini dell’efficacia della garanzia assicurativa, rileva il momento in cui il credito di cui sei titolare è sorto, e non il momento in cui si verifica il sinistro.

GESTIONE DEL MANCATO PAGAMENTO E ATTIVITÀ DI RECUPERO

L’assicurazione crediti non determina la cessione del credito all’assicuratore: la titolarità del credito rimane in capo all’assicurato. Successivamente al mancato pagamento da parte del tuo cliente, infatti, puoi gestire autonomamente un eventuale riscadenzamento. Solo in caso di esito negativo, devi informare la tua compagnia assicurativa. Da quel momento, le azioni successive dipendono dal tipo di polizza stipulata. Alcune polizze infatti prevedono l’intervento delle strutture specializzate della compagnia per il recupero del credito; altre richiedono invece che sia tu a svolgere in proprio tutte le azioni.

Quando si liquida il danno

L’insolvenza di un cliente può assumere forme e modalità differenti. L’Assicurazione del credito garantisce la copertura al creditore al verificarsi delle forme di insolvenza previste dalla circolare ISVAP n. 162 del 1991.

Pertanto, la copertura si attiva in caso di:

• insolvenza di diritto, che si verifica nel caso in cui il cliente venga assoggettato a procedure concorsuali;
• insolvenza di fatto, che si verifica quando è accertata l’incapacità del cliente di adempiere alle proprie obbligazioni di pagamento (ad esempio, il non ancora avvenuto pagamento allo scadere di un certo numero di giorni dalla presentazione denuncia di sinistro).

La costituzione di un sinistro per una delle ipotesi di insolvenza sopra descritte consente la liquidazione dell’indennizzo da parte dell’Assicuratore.

6 buoni motivi per assicurare i tuoi crediti

1. Per proteggerti contro i mancati pagamenti. L’assicurazione del credito è una garanzia contro l’insolvenza e il mancato pagamento da parte dei tuoi clienti, e riduce il rischio di perdite.
2. Per vendere di più. Assicurando i tuoi crediti, puoi aumentare le vendite verso i clienti esistenti e acquisirne di nuovi.
3. Per espanderti sui mercati internazionali. Affiancato da un partner esperto, ti sentirai protetto dai rischi tipici dell’export (secondo l’Indagine Credit Risk 2017 realizzata da Format Research, solo il 33,8% delle imprese assicurate ha dovuto rinunciare a investimenti o iniziative commerciali all’estero negli ultimi sei mesi per il rischio insolvenza di un partner, contro il 53,8% di rinunce registrate tra le imprese non assicurate).
4. Per ottenere migliori condizioni da parte delle banche. Quando i crediti commerciali sono assicurati, le banche sono più portate a prestarti denaro e a valutare una riduzione del costo di un finanziamento.
5. Per accedere alle informazioni. La compagnia assicurativa mette a disposizione dei propri assicurati una banca dati contenente informazioni commerciali e finanziarie su clienti e prospect.
6. Per ridurre i fondi di svalutazione crediti. L’assicurazione del credito libera il capitale operativo dal vincolo di tenerlo bloccato a garanzia. I premi versati per l’assicurazione del credito sono inoltre deducibili.

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